| Pr. |
Omschrijving |
V/N |
2024 |
| 7 |
Overhead Personeel
Op basis van de WW en ZW uitkeringen en transitievergoedingen van afgelopen jaar moet de voorziening wachtgeld voormalige werknemers worden verhoogd om toereikend te zijn voor de verwachte toekomstige verplichtingen. |
N |
25.000 |
| 7 |
Overhead ICT
Op basis van de doorrekening van de bestaande contracten dient het budget voor onderhoud en beheer (van zowel hardware als software) verhoogd te worden. Enerzijds als gevolg van duurdere contracten en anderzijds de doorwerking van prijsinflatiecorrecties. |
N |
45.000 |
| 7 |
Overhead DIV
De provincie heeft in het kader van het interbestuurlijk toezicht informatiebeheer eind 2023 het informatie- en archiefbeheer van de gemeente beoordeeld met ‘voldoet gedeeltelijk’. Op belangrijke onderdelen voldoen wij niet aan de Archiefwet 1995. De opdracht van de provincie is om er voor te zorgen dat de onderdelen voldoen aan de Archiefwet 1995, en zo te komen tot het oordeel “voldoet.” In de Turap 2024-1 is hiervoor een incidenteel bedrag opgenomen. Helaas gaat de uitvoering langer duren dan verwacht. Vandaar dat dit bedrag in 2024 komt te vervallen en in principe bij de Turap 2025-1 opnieuw wordt opgevoerd. |
V |
50.000 |
| 7 |
Deelnemingen en beleggingen
Het dividend van de BNG is in 2023 aanzienlijk lager dan de laatste jaren gebruikelijk en daarmee dus ook lager dan begroot. Voor 2024 wordt overigens weer een herstel van het dividend verwacht. |
N |
89.000 |
| 7 |
Onroerende Zaakbelastingen eigenaren woningen
De opbrengst van de OZB van eigenaren woningen komt hoger uit dan begroot. Dit is een incidenteel voordeel omdat bij de berekening van tarieven jaarlijks een voor- of nadeel wordt verrekend in de nieuwe tarieven. |
V |
90.000 |
| 7 |
Uitvoering Wet WOZ en OZB
In geval er bij een uitspraak op een WOZ waarde beroepschrift sprake is van een gegrond bezwaarschrift dient de gemeente is bepaalde gevallen een vergoeding te betalen aan de bezwaarmaker. Naar het zich laat aanzien is de veroordeling tot betaling van proceskosten aanzienlijk lager dan verwacht. |
V |
35.000 |
| 7 |
Onroerende Zaakbelastingen gebruikers
De opbrengst van de OZB van gebruikers niet-woningen (m.n. bedrijven) komt lager uit dan begroot. Dit is een incidenteel nadeel omdat bij de berekening van tarieven jaarlijks een voor- of nadeel wordt verrekend in de nieuwe tarieven. |
N |
42.000 |
| 7 |
Onroerende Zaakbelastingen eigenaren niet woningen
De opbrengst van de OZB van eigenaren niet-woningen (m.n. niet woningen) komt hoger uit dan begroot. Dit is een incidenteel voordeel omdat bij de berekening van tarieven jaarlijks een voor- of nadeel wordt verrekend in de nieuwe tarieven.
|
V |
25.000 |
| 7 |
Uitkering gemeentefonds
Op basis van de septembercirculaire en actualisatie van de aantallen die betrekking hebben op met name 2023 wordt een nabetaling berekend van € 190.000. |
V |
190.000 |
| 7 |
Algemene uitgaven en inkomsten
Aanmaningen en dwangbevelen
Vanwege de overgang naar de SVHW met ingang van 1 januari 2025 zijn medio oktober alle openstaande vorderingen van 2024 maar ook eerdere jaren aangeboden voor (dwang)invordering. Met name de achterstanden van voorgaande jaren worden hiermee opgeschoond en leiden tot een verhoogde opbrengst. |
V |
32.000 |
| 7 |
Algemene uitgaven en inkomsten
Afwikkeling btw/bcf/suppletie
Jaarlijks wordt beoordeeld of alle BTW en BCF verplichtingen op een juiste wijze zijn opgegeven bij de belastingdienst. Over 2023 is alsnog een positieve verrekening met de belastingdienst ontvangen.
|
V |
75.000 |
| 7 |
Onvoorzien
Na de Turap 2024-2 is er nog een budget beschikbaar van € 20.000. Omdat voor 2024 geen specifieke aanwending/dekking door middel van onvoorzien wordt verwacht kan het restant als algemeen dekkingsmiddel vrij vallen. |
V |
20.000 |
| 7 |
Mutaties reserves opgave 7 Financiën
Teneinde een zuivere beoordeling van het resultaat na deze slotwijziging te kunnen maken dient het saldo van de najaarsnota (Turap 2) te worden ingebracht. |
V |
343.000 |
| 7 |
Saldo van de programmamutaties > 25.000 Programma 7 – Financiën en Organisatie |
V |
659.000 |
| 7 |
Saldo van de programmamutaties < 25.000 Programma 7 – Financiën en Organisatie |
N |
16.000 |
| 7 |
Totaal Saldo van de programmamutaties Programma 7 – Financiën en Organisatie |
V |
643.000 |