Programma 7 Opgave Financiën en Organisatie

Beleidsindicator

Waarden

Begroting 2025

Jaarrekening 2025

Kengetal structurele ruimte is groter dan 0%

 0,14%

Solvabiliteit is groter dan 20%

Weerstandsratio groter dan 1,4

 28,42%

5,54

30,39%

6,36

De ravijnjaren vanaf 2026 geven een flinke uitdaging ten aanzien van het in balans houden van de lastendruk met de ambities.  De verwachting is dat, om de structurele tekorten te kunnen afdekken, incidenteel de vrije algemene reserve moet worden aangesproken. 

Nr.

Taakveld

Naam indicator 

Begroot 2025

Eenheid

Bron

1.

0. Bestuur en ondersteuning

Formatie

9,0

Fte per 1.000 inwoners

Eigen gegevens

2.

0. Bestuur en ondersteuning

Bezetting

8,4

Fte per 1.000 inwoners

Eigen gegevens

3.

0. Bestuur en ondersteuning

Apparaatskosten

€ 890

Kosten per inwoner

Eigen gegevens

4.

0. Bestuur en ondersteuning

Externe inhuur

16%

Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen

Eigen gegevens

5.

0. Bestuur en ondersteuning

Overhead 

11%

% van totale lasten

Eigen gegevens

35.

8. Vhrosv

Gemiddelde WOZ waarde 

340

Duizend €

CBS

36.

8. Vhrosv

Nieuw gebouwde woningen

-

Aantal per 1.000 woningen

Basisregistratie adressen en gebouwen

37.

8. Vhrosv

Demografische druk 

-

Verhoudings-getal

CBS

38.

8. Vhrosv

Gemeentelijke woonlasten eenpersoonshuishouden 

911

In €

Eigen gegevens

39.

8. Vhrosv

Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden 

994

In €

Eigen gegevens

In 2025 zijn er per programmadoelstelling meetbare indicatoren en /of ratio's opgesteld waarmee inzicht gegeven kan worden in de voortgang van de doelstelling. 

Daar waar meetbare indicatoren beschikbaar zijn worden deze in de begroting en de jaarstukken opgenomen en toegelicht. Indicatoren kunnen gedurende het jaar worden toegevoegd of aangepast. 

In 2025 zijn de financiële producten, (begroting, tussenrapportages en jaarrekening) beter digitaal toegankelijk gemaakt voor burgers met een visuele, auditieve of cognitieve beperking.

In 2025 zijn de financiële producten, evenals voorgaande jaren, digitaal toegankelijk gemaakt door ruimere toepassing van de begrotingsapp van Pepperflow.  In 2025 is binnen deze ruimere toepassing ook de toegankelijkheid voor burgers met een visuele, auditieve of cognitieve beperking verbeterd.  

Vanaf de begroting 2025 wordt voor de programmadoelstellingen een meerjarige verwachting aangegeven met behulp van beleidsindicatoren. Over de voortgang van deze meerjarige verwachting wordt in de jaarrekening gerapporteerd.

Over de voortgang wordt daar waar mogelijk meerjarig gerapporteerd. De rapportagemogelijkheden worden uiteraard beperkt door het feit dat in de jaarstukken wordt teruggekeken en verwachtingen meer een toekomstig karakter hebben.

Beleidsindicator

Waarden

Begroting 2025

Jaarstukken 2025

% Niet acceptabele rechtmatigheidsfouten kleiner dan 2% van de lasten incl. stortingen in reserves 

 <0,9%

1.46% 

De doelstelling voor het percentage niet acceptabele rechtmatigheidsfouten voor 2025 ligt onder de 0,9% en laat daarmee een gewenste dalende trend zien.

De doelstelling op gebied van rechtmatigheid is niet gehaald in 2025. De paragraaf bedrijfsvoering en rechtmatigheidsverklaring geven een toelichting op het bovengenoemd percentage. 

• In 2025 zijn alle raadsvoorstellen met financiële consequenties voorzien van een begrotingswijziging, deze wijziging is als concept wijziging in financiële systeem ingevoerd.
• In 2025 is een subsidiecoördinator actief.
• De uitvoering van  de taken voor de Wet Onroerende Zaken (WOZ) en de Basisadministratie Adressen en Gebouwen (BAG) is overgedragen aan Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling  (SVHW).
• Bij de op te stellen kadernota in 2025  presenteren we een maatregelenpakket waarmee we de begroting meerjarig structureel sluitend krijgen.

• Begrotingswijzigingen: In 2025 zijn alle begrotingswijzigingen die verband houden met de algemene en specifieke raadsbesluiten tijdig en volledig vastgesteld en aan de toezichthouder aangeboden.
• Subsidiecoördinator: In 2025 is een nieuwe subsidieverordening vastgesteld met bijbehorende regelingen. De inzet van een subsidiecoördinator wordt nog heroverwogen. 
• Overdracht taken WOZ en BAG naar SVHW: De overdracht van de uitvoering van de taken voor de Wet Onroerende Zaken (WOZ) en de Basisadministratie Adressen en Gebouwen (BAG) van de gemeente Geertruidenberg naar het Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling (SVHW) is succesvol verlopen. Eventuele achterstanden zijn door SVHW adequaat opgepakt, en er is inmiddels een duidelijke en zichtbare aansluiting tussen de belastingdebiteuren per jaareinde en de financiële verantwoording vanuit SVHW, hetgeen de kwaliteit en betrouwbaarheid van de gegevens waarborgt.
• Maatregelenpakket Kadernota 2025: Bij de kadernota 2026 zijn maatregelen opgenomen die moesten leiden tot een sluitende begroting voor in ieder geval de jaren 2026 en 2027. Voor de jaren daarna is het afhankelijk van het beleid van het Rijk. De uitwerking van de verschillende maatregelen hebben, naast aanvullende maatregelen, geleid tot een sluitende begroting voor 2026 en 2027. 

• Aan de gemeenteraad is integraal advies voorgelegd over de frequentie van de tussentijdse verantwoordingen aan de gemeenteraad 
• Voor alle programmadoelstelling zijn prestatie-indicatoren opgesteld met een meerjarige verwachting/prognose 

In 2025 zijn de verschillende Planning & Control producten tijdig en volledig, indien van toepassing, vastgesteld door de gemeenteraad. Daar waar dat mogelijk was zijn ook prestatie-indicatoren opgenomen. Het effect en de meetbaarheid van deze indicatoren is een proces waarvoor de gegevens over meerdere jaren beschikbaar moeten zijn. Dat laatste is nog niet voor alle indicatoren van toepassing.