Incidentele baten en lasten

In de begroting 2023-2026 dient een overzicht opgenomen te worden van de incidentele baten en lasten. Op basis hiervan kan beoordeeld worden of de begroting structureel en reëel sluitend is gedurende de begrotingsperiode. In onderstaande tabel zijn de incidentele baten en lasten opgenomen. Per bedrag wordt vervolgens een korte toelichting gegeven . 

(Verklaring afkortingen : V=Voordeel, N = Nadeel, U =s Uitgave, I = Inkomst)

 

Presentatie van het structureel begrotingssaldo	2023		2024		2025		2026
Saldo incl. reserves	-1.082.000	V	-1.202.000	V	-2.150.000	V	-272.000	V
Reserves	7.000	N	1.155.000	N	1.241.000	N	-77.000	V
Saldo voor Reserves	-1.089.000	V	-2.357.000	V	-3.391.000	V	-195.000	V
Incidenteel	-123.000	V	1.173.000	N	1.157.000	N	-273.000	V
Structureel begrotingssaldo	-959.000	V	-2.375.000	V	-3.307.000	V	1.000	N

 

 

				2023		2024		2025		2026
Nr	Omschrijving	Taak- veld		Exploitatie	Reserve	Exploitatie	Reserve	Exploitatie	Reserve	Exploitatie	Reserve
1	Saldo Begroting	0.11	U		275.000		857.000		857.000		-42.000
2	Grondverkoop	0.3	U	-75.000		-75.000		-75.000		-75.000
3	Specialistische kennis	0.3	U	80.000
4	Bestrijding illegaal grondgebruik	0.3	I	-80.000
5	Hermenzeil kosten	0.3	U	108.000
6	Hermenzeil bijdrage / vergoedingen	0.3	I	-54.000
7	Herstel schades en vernielingen	0.4	U	2.000		2.000		2.000		2.000
8	Onderuitputting kapitaallasten	0.8	U	-77.000		-49.000		-40.000		-31.000
Totaal taakveld 0 Bestuur en ondersteuning				-96.000	275.000	-122.000	857.000	-113.000	857.000	-104.000	-42.000
9	Herstel schades en vernielingen	2.1	U	59.000		59.000		59.000		59.000
10	Verhaal schades en vernielingen	2.1	I	-40.000		-40.000		-40.000		-40.000
11	Specialistische kennis	2.1	U	105.000	-105.000
Totaal taakveld 2 Verkeer, vervoer en waterstaat				124.000	-105.000	19.000	0	19.000	0	19.000	0
12	Nationaal programma Onderwijs (NPO) (SPUK)	4.1	I	-55.000
13	Onderuitputting kapitaallasten	4.2	U	-142.000		-22.000				-138.000
14	Actualisatie gebouwen en wegen	4.2	U				400.000		400.000
Totaal taakveld 4 Onderwijs				-197.000	0	-22.000	400.000	0	400.000	-138.000	0
15	Advieskosten	5.1	U	20.000
16	Herstel schades en vernielingen	5.7	U	13.000		13.000		13.000		13.000
17	Verhaal schades en vernielingen	5.7	I	-2.000		-2.000		-2.000		-2.000
Totaal taakveld 5 Sport, cultuur en recreatie				31.000	0	11.000	0	11.000	0	11.000	0
18	Subsidie en diensten	6.1	U	95.000
19	Beschermd Wonen	6.1	U	-220.000
20	Vergoeding CJG	6.2	U	40.000		40.000
21	GR Drimmelen Geertruidenberg	6.2	U	191.000
Totaal taakveld 6 Sociaal Domein				106.000	0	40.000	0	0	0	0	0
22	Onderuitputting kapitaallasten	7.2	U	-25.000		-21.000		-27.000		-29.000
23	Herstel schades en vernielingen	7.3	U	4.000		4.000		4.000		4.000
24	Duurzaamheid , advies en inhuur	7.4	U	55.000	-55.000	35.000	-35.000
25	Reserve bomenfonds	7.4	U		5.000		5.000		5.000		5.000
Totaal taakveld 7 Volksgezondheid en milieu				34.000	-50.000	18.000	-30.000	-23.000	5.000	-25.000	5.000
26	Opbrengsten bestemmingsplannen	8.1	I	-270.000
27	Projectplan Nionplas	8.1	U	25.000
Totaal taakveld 8 VHROSV				-245.000	0	0	0	0	0	0	0
	Totaal generaal			-243.000	120.000	-56.000	1.227.000	-106.000	1.262.000	-237.000	-37.000
	Totaal lasten			258.000		-14.000		-64.000		-195.000
	Totaal baten			-501.000		-42.000		-42.000		-42.000
				-243.000		-56.000		-106.000		-237.000

 

Nr    Korte toelichting op de incidentele baten en lasten
1    Betreft eerdere mutaties uit P&C producten ten opzichte van het saldo van de begroting
2    Overeenkomstig BBV voorschriften worden grondverkoop als incidenteel aangemerkt.
3    Betreft incidentele inhuur en opbrengsten met betrekking tot illegaal grondgebruik
4    Betreft incidentele inhuur en opbrengsten met betrekking tot illegaal grondgebruik
5    Zijn kosten en bijdragen verbonden aan verkoop / hergebruik Hermenzeil
6    Zijn kosten en bijdragen verbonden aan verkoop / hergebruik Hermenzeil
7    Overeenkomstig BBV voorschriften worden herstel schade en verhaal schades als incidenteel aangemerkt.
8    Overeenkomstig BBV voorschriften worden minder uitgaven door uitstel van investeringen als incidenteel aangemerkt.  
9    Overeenkomstig BBV voorschriften worden herstel schade en verhaal schades als incidenteel aangemerkt.
10    Overeenkomstig BBV voorschriften worden herstel schade en verhaal schades als incidenteel aangemerkt.
11    Betreft inhuur projectleider medewerker A27    
12    Zijn bedragen die voortkomen uit het NPO.
13    Overeenkomstig BBV voorschriften worden minder uitgaven door uitstel van investeringen als incidenteel aangemerkt.
14    Vooruitlopend op actualisatie van bestemmingsplannen en meerkosten een reservering van verwachte extra stortingen    
15    Betreft hier 1-mailge kosten keuring veldverlichting
16    Overeenkomstig BBV voorschriften worden herstel schade en verhaal schades als incidenteel aangemerkt.
17    Overeenkomstig BBV voorschriften worden herstel schade en verhaal schades als incidenteel aangemerkt.    
18    Extra uitgaven voor inrichting proces en subsidie Zon MW. 
19    Terugbetaling van betaalde kosten Beschermd Wonen
20    Vergoeding CJG
21    Extra eenmalige kosten CJG    
22    Overeenkomstig BBV voorschriften worden minder uitgaven door uitstel van investeringen als incidenteel aangemerkt.
23    Overeenkomstig BBV voorschriften worden herstel schade en verhaal schades als incidenteel aangemerkt.
24    Kosten uitvoering duurzaamheidsprogramma, advieskosten en inhuur. 
25    Jaarlijkse storting in bomenfonds    
26    Meeropbrengsten Bestemmingsplannen
27    Opstellen werkbudget voor conceptinrichting en uitvoering plan Nionplas