
Balans
ACTIVA | 31-12-2024 | 31-12-2023 |
VASTE ACTIVA | ||
Immateriële vaste activa | 0 | 0 |
Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen | 0 | 0 |
Kosten onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief | 0 | 0 |
Bijdragen aan activa in eigendom van derden | 0 | 0 |
Materiële vaste activa | 60.983 | 49.694 |
Investeringen met een economisch nut | 40.650 | 33.695 |
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven | 11.438 | 10.964 |
Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut | 8.895 | 5.035 |
Financiële vaste activa | 4.054 | 3.400 |
Kapitaalverstrekkingen aan: | ||
- deelnemingen | 401 | 401 |
Overige langlopende leningen | 3.641 | 2.987 |
Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd > 1 jaar | 12 | 12 |
TOTAAL VASTE ACTIVA | 65.037 | 53.094 |
VLOTTENDE ACTIVA | ||
Voorraden | 4.236 | 3.779 |
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie | 3.370 | 3.035 |
Gereed product en handelsgoederen | 866 | 744 |
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | 13.268 | 6.146 |
Vorderingen op openbare lichamen | 233 | 14 |
Uitzettingen in Rijks schatkist <1 jaar | 10.254 | 3.465 |
Overige vorderingen | 2.781 | 2.667 |
Liquide middelen | 615 | 148 |
Kassaldi | 7 | 24 |
Banksaldi | 608 | 124 |
Overlopende activa | 12.655 | 12.963 |
Van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen | ||
- Europese overheidslichamen | 0 | 0 |
- het Rijk | 0 | 0 |
- overige Nederlandse overheidslichamen | 0 | 0 |
Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen | 12.655 | 12.963 |
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA | 30.774 | 23.036 |
TOTAAL ACTIVA | 95.811 | 76.130 |
Recht op verliescompensatie krachtens de Wet op de vennootschapsbelasting 1969 | 6 | 6 |
PASSIVA | 31-12-2024 | 31-12-2023 |
VASTE PASSIVA | ||
Eigen vermogen | 28.233 | 22.582 |
Reserves: | ||
Algemene reserves | 16.695 | 7.633 |
Bestemmingsreserves | 11.907 | 12.039 |
Gerealiseerd resultaat | -369 | 2.910 |
Voorzieningen | 13.947 | 12.002 |
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's | 2.704 | 2.242 |
Onderhoudsegalisatievoorzieningen | 4.976 | 3.765 |
Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting | 6.267 | 5.995 |
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer | 34.564 | 29.194 |
Onderhandse leningen | ||
- binnenlandse banken en overige financiële instellingen | 34.494 | 29.124 |
Waarborgsommen | 70 | 70 |
TOTAAL VASTE PASSIVA | 76.744 | 63.779 |
VLOTTENDE PASSIVA | ||
Vaste schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | 5.309 | 2.841 |
Overige schulden | 5.309 | 2.841 |
Overlopende passiva | 13.757 | 9.509 |
Verplichtingen/ nog te betalen bedragen | 6.415 | 7.181 |
Van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen | ||
- Europese overheidslichamen | 0 | 0 |
- het Rijk | 7.195 | 2.082 |
- overige Nederlandse overheidslichamen | 0 | 0 |
Overige vooruit ontvangen bedragen | 147 | 246 |
TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA | 19.066 | 12.351 |
TOTAAL PASSIVA | 95.811 | 76.130 |
Gewaarborgde geldleningen | 97.322 | 87.415 |
Toelichting op de balans
Terug naar navigatie - Balans - Toelichting op de balansVASTE ACTIVA
Immateriële vaste activa (bedragen x € 1.000)
Boekwaarde 31-12-2023 | Investeringen | Desinvesteringen | Afschrijvingen | Bijdragen van derden | Afwaarderingen | Boekwaarde 31-12-2024 | |
Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kosten onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bijdragen aan activa in eigendom van derden | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Materiële vaste activa (bedragen x € 1.000)
Boekwaarde 31-12-2023 | Boekwaarde 31-12-2024 | |
Investeringen met een economisch nut | 33.695 | 40.650 |
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven | 10.964 | 11.438 |
Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut | 5.035 | 8.895 |
Totaal | 49.694 | 60.983 |
Investeringen met economisch nut en waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven (bedragen x € 1.000)
Boekwaarde 31-12-2023 | Investeringen | Desinvesteringen | Afschrijvingen | Bijdragen van derden | Afwaarderingen | Boekwaarde 31-12-2024 | |
Gronden en terreinen | 3.755 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3.755 |
Woonruimten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bedrijfsgebouwen | 20.918 | 8.169 | 0 | 844 | 459 | 0 | 27.785 |
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 3.431 | 257 | 0 | 230 | 86 | 0 | 3.372 |
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken met heffing | 10.025 | 790 | 0 | 408 | 8 | 0 | 10.399 |
Vervoermiddelen | 578 | 584 | 0 | 117 | 0 | 0 | 1.045 |
Machines, apparaten en installaties | 578 | 45 | 0 | 115 | 0 | 0 | 507 |
Machines, apparaten en installaties, met heffing | 15 | 0 | 0 | 1 | 0 | 0 | 14 |
Overige materiële vaste activa | 4.435 | 158 | 0 | 407 | 0 | 0 | 4.186 |
Overige materiële vaste activa, met heffing | 923 | 215 | 0 | 113 | 0 | 0 | 1.025 |
Totaal | 44.658 | 10.218 | 0 | 2.235 | 553 | 0 | 52.088 |
Toelichting op de belangrijkste mutaties (bedragen x € 1.000)
Investeringen | Afwaarderingen | Desinvesteringen | |
Bedrijfsgebouwen: | |||
Nieuwbouw Sporthal Parkzicht | 4.221 | 0 | 0 |
Kind Centrum | 3.632 | 0 | 0 |
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken: | |||
RFC Renovatie hoofdveld | 142 | 0 | 0 |
Sportveldverlichting | 61 | 0 | 0 |
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken met heffing: | |||
Vervanging mechanisch | 99 | 0 | 0 |
Vervanging vergroten riolering Statenlaan Geer | 438 | 0 | 0 |
Vervangen riolering Oude Stadsweg | 171 | 0 | 0 |
Vervoermiddelen: | |||
Vrachtwagen | 506 | 0 | 0 |
Fuso werkbus | 72 | 0 | 0 |
Overige materiële vaste activa: | |||
Verduurzaming gemeentehuis 1e fase Label C | 113 | 0 | 0 |
Overige materiële vaste activa, met heffing: | |||
Vervanging GFT en restafval minicontainers | 215 | 0 | 0 |
Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut (bedragen x € 1.000)
Boekwaarde 31-12-2023 | Investeringen | Desinvesteringen | Afschrijvingen | Bijdragen van derden | Afwaarderingen | Boekwaarde 31-12-2024 | |
Bedrijfsgebouwen maatschappelijk nut | 0 | 21 | 0 | 0 | 0 | 0 | 21 |
Gronden en terreinen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 4.983 | 3.967 | 0 | 126 | 0 | 0 | 8.824 |
Machines, apparaten en installaties | 27 | 0 | 0 | 1 | 0 | 0 | 26 |
Overige investeringen | 25 | 0 | 0 | 1 | 0 | 0 | 24 |
Totaal | 5.035 | 3.988 | 0 | 128 | 0 | 0 | 8.895 |
Toelichting op de belangrijkste mutaties (bedragen x € 1.000)
Investeringen | Afwaarderingen | Des-investeringen | |
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken: | |||
Buitengebied Raamsdonk (A27) | 1.284 | 0 | 0 |
Fietspad Groenendijk RBS 11-2 | 729 | 0 | 0 |
Snoekweg | 589 | 0 | 0 |
Inrichting openbare ruimte Parkzicht | 413 | 0 | 0 |
Herinrichting Mr. Simon Buijsstraat - Wegen | 314 | 0 | 0 |
Herinrichting parkeerplaats Ganzewiel | 173 | 0 | 0 |
Armaturen 2024 | 110 | 0 | 0 |
Lichtmasten 2024 | 77 | 0 | 0 |
Houten brug Commandeurstraat | 0 | 0 | 0 |
In 2024 zijn er bijdragen van derden ontvangen voor investeringen die in eerdere jaren zijn afgerond. Deze bijdragen zijn in 2024 in mindering gebracht op de boekwaarde van de betreffende investeringen.
Bijdrage van derden | Toelichting | |
Nieuwbouw kleed accommodatie RFC | 9 | SPUK bijdrage BTW |
DDHC Hockey renovatie zandveld | 18 | SPUK bijdrage BTW |
RFC Renovatie hoofdveld | 1 | SPUK bijdrage BTW |
RFC Renovatie overige velden | 23 | SPUK bijdrage BTW |
Sportveldverlichting | 8 | SPUK bijdrage BTW |
Straatwerk diverse complexen | 9 | SPUK bijdrage BTW |
Hekwerk en ballenvangers diverse complexen | 9 | SPUK bijdrage BTW |
Complexafrastering diverse complexen | 1 | SPUK bijdrage BTW |
Hoofdveld FC Right-Oh | 6 | SPUK bijdrage BTW |
Nieuwbouw sporthal Parkzicht | 435 | SPUK bijdrage BTW |
Financiële vaste activa (bedragen x € 1.000)
Boekwaarde 31-12-2023 | Investeringen | Des-investeringen | Afschrijvingen / aflossingen | Waarde verminderingen | Boekwaarde 31-12-2024 | |
Kapitaalverstrekking deelnemingen | 401 | 0 | 0 | 0 | 0 | 401 |
Aandelen N.V. Waterleidingmaatschappij | 93 | 0 | 0 | 0 | 0 | 93 |
Deelname RWI | 5 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5 |
Aandelen BNG | 303 | 0 | 0 | 0 | 0 | 303 |
Overige langlopende leningen | 2.987 | 654 | 0 | 0 | 0 | 3.641 |
Stimuleringsfonds VHV | 2.973 | 654 | 0 | 0 | 0 | 3.627 |
CJG /Amerwerg 15 waarborgsom | 14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 14 |
Overige uitzettingen > 1 jaar | 12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 12 |
Beleggingen: Legaat Van Cooth | 12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 12 |
Totaal financiële vaste activa | 3.400 | 654 | 0 | 0 | 0 | 4.054 |
VLOTTENDE ACTIVA
Voorraden (bedragen x € 1.000)
Boekwaarde 31-12-2023 | Boekwaarde 31-12-2024 | |
Grond- en hulpstoffen | 0 | 0 |
Onderhanden werk - bouwgronden in exploitatie - overige onderhanden projecten |
3.035 |
3.370 |
Gereed product en handelsgoederen | 744 | 866 |
Vooruitbetalingen | 0 | 0 |
Totaal | 3.779 | 4.236 |
Onderhanden werk, waaronder bouwgrond in exploitatie (bedragen x € 1.000)
Boekwaarde 31-12-2023 | Kosten 2024 | Opbrengsten 2024 | Winstneming 2024 | Naar reserve | Van voorziening | Boekwaarde 31-12-2024 | |
Peuzelaer | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Wim Boonsstraat | -222 | 149 | 0 | * | 73 | 0 | 0 |
Oude Haven | 1.874 | 59 | 48 | 0 | 0 | 0 | 1.885 |
Rivierkade | -10 | 26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 16 |
Achter de Hoeven | 1.393 | 76 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.469 |
Totaal | 3.035 | 310 | 48 | 0 | 73 | 0 | 3.370 |
* Winstneming van Wim Boonstraat (73) is gestort in Reserve Grondbedrijf.
Boekwaarde per m2 (niet afgerond)
Boekwaarde 31-12-2023 | Uitgeefbare m2 31-12-2024 | Boekwaarde 31-12-2024 | |
Peuzelaer | 0 | 0 | 0 |
Wim Boonsstraat | -222.000 | 0 | 0 |
Oude Haven | 1.874.000 | 5.200 | 1.885.000 |
Rivierkade | -10.000 | 0 | 16.000 |
Achter de Hoeven | 1.393.000 | 13.400 | 1.469.000 |
Totaal | 3.035.000 | 18.600 | 3.370.000 |
Verwachtingen (bedragen x € 1.000)
Nog te maken kosten | Nog te realiseren opbrengsten | Verwacht eindresultaat | |
Peuzelaer | 0 | 0 | 0 |
Wim Boonsstraat | 0 | 0 | 0 |
Oude Haven | 558 | 1.893 | 550 N |
Rivierkade | 1.395 | 400 | 1.011 N |
Achter de Hoeven | 5.682 | 9.408 | 2.257 V |
Totaal | 7.635 | 11.701 | 696 V |
Toelichting
• Resultaten zijn conform de werkelijke baten en lasten in 2024.
• Verwachtingen zijn conform de Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2024.
• Peuzelaar is na 2023 afgerond en afgesloten.
• Wim Boonsstraat is na 2024 afgerond en afgesloten.
• Oude Haven, Rivierkade en Achter de Hoeven vormen samen het complex Donge-Oevers.
• Het totaal verwacht eindresultaat voor Donge-oevers is derhalve € 696.000 voordelig.
• Een inhoudelijke toelichting is nader te lezen in de paragrafen Grondbeleid en Donge-Oevers.
Gereed product en handelsgoederen (bedragen x € 1.000)
Boekwaarde 31-12-2023 | Investeringen | Opbrengsten | Afschrijving | Voorziening verlies |
Boekwaarde 31-12-2024 | |
Aankoop diverse objecten | 744 | 0 | 0 | 0 | -122 | 866 |
Totaal | 744 | 0 | 0 | 0 | -122 | 866 |
Uitzettingen rentetypische looptijd < 1jr (bedragen x € 1.000)
Balanswaarde 31-12-2023 | Balanswaarde 31-12-2024 | Voorziening dubieuze debiteuren |
Boekwaarde 31-12-2024 | |
Vorderingen op openbare lichamen | 14 | 233 | 0 | 233 |
Verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige verstrekte kasgeldleningen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Uitzettingen in Rijks schatkist < 1jr | 3.465 | 10.254 | 0 | 10.254 |
Rekening courant met het Rijk | 0 | 0 | 0 | 0 |
Rekening courant met niet financiële instellingen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Nederlands schuldpapier <1jr | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige vorderingen | 2.667 | 2.781 | -570 | 3.351 |
Overige uitzettingen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal | 6.146 | 13.268 | -570 | 13.838 |
Uitzettingen in Rijks schatkist < 1jr
Op 31-12-2024 heeft de gemeente Geertruidenberg een overschot van € 10.254.000 aan liquide middelen die zijn overgeheveld naar de Schatkist conform de Wet Fido.
Voorziening dubieuze debiteuren
De openstaande vorderingen worden periodiek belicht. Zodra daartoe aanleiding is brengen wij de dubieuze posten ten laste van de voorziening dubieuze debiteuren.
Op 31 december 2024 bedraagt de voorziening dubieuze debiteuren algemene dienst en belastingen € 163.000. In 2024 is € 58.000 in de voorziening dubieuze debiteuren gestort en € 88.000 uit deze voorziening aangewend.
Op 31 december 2024 bedraagt de voorziening dubieuze debiteuren uitkeringen sociale zaken € 407.000. In 2024 is € 58.000 in de voorziening gestort en € 84.000 uit de voorziening aangewend. De voorziening bedraagt daarmee 41% van de vorderingen.
De vorderingen als gevolg van Bijstandsbesluit Zelfstandigen (BBZ) bedragen € 19.000. Hiervoor bestaat een terugbetalingsverplichting aan het Rijk van 75% en is de overige 25% als vooruit ontvangen gepresenteerd. Deze posten zijn dus per saldo opgenomen voor nihil.
De vorderingen als gevolg van de Tozo regeling bedragen € 130.000. Hiervoor bestaat een terugbetalingsverplichting aan het Rijk van 100% en dit is vooruit ontvangen dus hierbij is het per saldo ook nihil.
Voorziening dubieuze debiteuren uitkeringen sociale zaken (bedragen x € 1.000)
31-12-2023 | 31-12-2024 | |
Debiteuren uitkeringen | 960 | 829 |
Vorderingen BBZ/Tozo | 218 | 160 |
Totaal vorderingen soza | 1.178 | 989 |
Waardering vorderingen | -527 | -422 |
Waardering vorderingen BBZ | -218 | -160 |
Totaal | 433 | 407 |
Liquide middelen (bedragen x € 1.000)
Boekwaarde 31-12-2023 | Boekwaarde 31-12-2024 | |
Kassaldi | 24 | 7 |
Banksaldi | 124 | 608 |
Totaal | 148 | 615 |
Toelichting Schatkistbankieren
Sinds eind 2013 is schatkistbankieren verplicht voor overheden. Gemeenten mogen niet meer beleggen, maar moeten overtollige middelen bij de schatkist afstorten. Om het dagelijkse betalingsverkeer niet te verstoren is een drempelbedrag vrijgesteld. De drempelwaarde is per 1 juli 2021 gewijzigd naar 2% van het begrotingstotaal (tot € 500 miljoen).
Het begrotingstotaal van de gemeente over 2024 bedraagt € 69.821.000. Het drempelbedrag over 2024 betreft € 1.396.420.
Schatkistbankieren (bedragen x € 1.000)
1e kwartaal | 2e kwartaal | 3e kwartaal | 4e kwartaal | |
Drempelbedrag (2% van begrotingstotaal) | 1.396 | 1.396 | 1.396 | 1.396 |
Kwartaalcijfers op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | 691 | 634 | 788 | 785 |
Ruimte (+) / Overschrijding (-) | 705 | 763 | 609 | 611 |
Overschrijding van het drempelbedrag | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overlopende activa (bedragen x € 1.000)
Boekwaarde 31-12-2023 | Boekwaarde 31-12-2024 | |
Van Europese en Nederlandse Overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen | ||
- Europese overheidslichamen | 0 | 0 |
- het Rijk | 0 | 0 |
- overige Nederlandse overheidslichamen | 0 | 0 |
Vooruitbetaalde bedragen | 465 | 440 |
Nog te ontvangen bedragen | 12.497 | 12.215 |
Totaal | 12.962 | 12.655 |
VASTE PASSIVA
Eigen vermogen (bedragen x € 1.000)
31-12-2023 | 31-12-2024 | |
Algemene reserves | 7.633 | 16.695 |
Bestemmingsreserves: | ||
- voor egalisatie van tarieven | ||
- overige bestemmingsreserves | 12.039 | 11.907 |
Reserves | 19.672 | 28.602 |
Gerealiseerd resultaat | 2.910 | -369 |
Eigen vermogen | 22.582 | 28.233 |
Algemene reserves (bedragen x € 1.000)
31-12-2023 | Correctie beginbalans | Toevoeging | Onttrekking | 31-12-2024 | |
Vrije algemene reserve | 5.267 | 0 | 11.814 | 3.279 | 13.802 |
Weerstandsreserves | 2.365 | 0 | 527 | 0 | 2.893 |
Totaal | 7.633 | 0 | 12.341 | 3.279 | 16.695 |
Mutaties vrije algemene reserves (bedragen x € 1.000)
Toevoeging | Onttrekking | |
Resultaat 2023 naar Vrije algemene reserve | 2.910 | 0 |
Vorming reserve Huisvesting Mafeking Bergse Battery | 0 | 1.550 |
Saldo slotwijziging | 1.248 | 0 |
Compensatie gratis marktgelden | 0 | 8 |
Grondverkoop Tennet | 155 | 0 |
Verkoop centrale weg / Pluijm | 1.450 | 0 |
Verkoop watertorengrond | 1.210 | 0 |
Projectleider A27 | 0 | 123 |
Restant incidentele lasten 2024 naar 2025 | 0 | 146 |
Opstellen Dior en faciliteren deelmobiliteit | 0 | 57 |
Opheffen reservedoorontwikkeling | 31 | 0 |
Opheffen reserve dualisme | 50 | 0 |
Overschot asielzoekers | 1.154 | 0 |
Overschot ontheemden | 1.893 | 0 |
Opheffen Reserve WVG | 9 | 0 |
Opheffen Reserve noodfonds 23 | 465 | 0 |
Opheffen Stimuleren aanpassing eigen woning | 50 | 0 |
Opheffen Reserve Decentralisaties | 73 | 0 |
Surplus reserve Oekraïne | 1.117 | 0 |
Overheveling budgetten uit jaarrekening 2023 inclusief overige resultaatbestemmingen | 0 | 1.395 |
Totaal | 11.814 | 3.279 |
Overige bestemmingsreserves (bedragen x € 1.000)
31-12-2023 | Verminderingen ivm afschrijving | Toevoeging / overheveling | Onttrekking | 31-12-2024 | |
Reserve sporthal Dongemond | 188 | 0 | 35 | 0 | 223 |
Reserve Noodfonds 2023 | 465 | 0 | 0 | 465 | 0 |
Reserve afschrijving restauratie fort Lunet | 182 | 17 | 0 | 0 | 165 |
Reserve afschrijving bouwkundige kosten Mafeking | 107 | 5 | 0 | 0 | 102 |
Reserve monumenten | 18 | 0 | 0 | 0 | 18 |
Reserve beeldende kunst | 11 | 0 | 0 | 0 | 11 |
Reserve bouw gemeentehuis 1994 | 502 | 0 | 0 | 50 | 452 |
Reserve I&A | 189 | 0 | 0 | 53 | 135 |
Reserve OMC Raamsdonk | 475 | 0 | 0 | 13 | 463 |
Reserve bomenfonds | 208 | 0 | 5 | 0 | 213 |
Reserve afschrijving investering IHP | 610 | 0 | 350 | 0 | 960 |
Reserve Klimaatmiddelen | 67 | 0 | 0 | 26 | 42 |
Reserve Ontheemden | 5.159 | 0 | 0 | 1.233 | 3.926 |
Reserve afschrijving inv. mij. nut in openbare ruimte | 2.163 | 71 | 0 | 0 | 2.092 |
Reserve WVG | 9 | 0 | 0 | 9 | 0 |
Stimuleringsfonds aanpassing eigen woning | 50 | 0 | 0 | 50 | 0 |
Reserve dualisme raad | 50 | 0 | 0 | 50 | 0 |
Reserve Centrum Raamsdonk | 54 | 0 | 0 | 0 | 54 |
Reserve decentralisaties | 73 | 0 | 0 | 73 | 0 |
Reserve doorontwikkeling organisatie | 31 | 0 | 0 | 31 | 0 |
Reserve grondexploitatie | 243 | 0 | 73 | 0 | 316 |
Reserve Natuurontwikkeling rbs 21-4-22 A27 | 318 | 0 | 0 | 0 | 318 |
Reserve Externe groencompensatie (Grex) | 350 | 0 | 0 | 0 | 350 |
Reserve duurzaamheid | 190 | 0 | 0 | 0 | 190 |
Reserve herstel vestingwallen | 328 | 0 | 0 | 0 | 328 |
Reserve afschrijving Huisvesting Mafeking Bergse Battery | 0 | 0 | 1.550 | 0 | 1.550 |
Totaal | 12.039 | 92 | 2.013 | 2.052 | 11.907 |
Reserve sporthal Dongemond
De reserve "exploitatietekort sporthal Dongemond" wordt ingezet ten behoeve van mogelijke exploitatietekorten of mogelijke negatieve vermogenssaldi bij ontbinding van de stichting.
Reserve Noodfonds 2023
Het noodfonds heeft tot doel te voorkomen dat huishoudens met betalingsproblemen grote schulden opbouwen. Opzet is om huishoudens met een inkomen tussen de 120-200% van het sociaal minimum te helpen die, ondanks de kabinetsmaatregelen, hun gestegen vaste lasten écht niet meer kunnen betalen. Conform raadsbesluit d.d. 07-11-2024 wordt de reserve overgeheveld naar de vrije algemene reserve.
Reserve afschrijving restauratie fort Lunet
De reserve wordt gebruikt voor het dekken van de afschrijvingslasten van de restauratiekosten Fort Lunet.
Reserve afschrijving bouwkundige kosten Mafeking
De reserve wordt gebruikt voor het dekken van de afschrijvingslasten van de restauratiekosten Fort Lunet/Mafeking.
Reserve monumenten
Deze reserve wordt ingezet voor het dekken van kosten in het kader van restauratiesubsidies en overige kosten voor monumenten en cultureel erfgoed.
Reserve beeldende kunst
Aankopen, opdrachten of andere activiteiten in het kader van de beeldende kunst.
Reserve bouw gemeentehuis 1994
Het egaliseren van de kapitaallasten van het gemeentehuis. Deze onttrekking is structureel.
Reserve I&A
De reserve dient ter egalisatie van de lasten Informatievoorziening en Automatisering. Vanaf 2027 kan deze reserve komen te vervallen.
Reserve OMC Raamsdonk
De reserve is ten behoeve van de betaling van een activiteitensubsidie aan verenigingen die gebruik maken van het OMC.
Reserve bomenfonds
De besteding van de middelen uit de reserve bomenfonds komen ten goede aan de kwaliteit en de verduurzaming van zowel het gemeentelijke als particuliere bomenbestand van de gemeente.
Reserve afschrijving investering IHP
Bij het vaststellen van het IHP is besloten een reserve afschrijving investering IHP te vormen. Deze reserve is gevormd om de toekomstige kapitaallasten van de onderwijshuisvesting te kunnen bekostigen. Jaarlijks zal een storting in deze reserve vinden.
Reserve Klimaatmiddelen
Reserve voor Klimaatmiddelen Transitievisie warmte, Klimaatmiddelen Energieloketten en Klimaatmiddelen Wijkaanpak.
Reserve Ontheemden / Oekraïne
De uitvoering van de regeling opvang ontheemden Oekraïne laat vooralsnog een voordeel zien. Het voordeel wordt op voorhand gestort in een reserve. De reserve wordt ingezet om de kosten die betrekking hebben op de toekomstige opvang van Ontheemden (dus breder dan Oekraïne) geheel of gedeeltelijk te dekken.
Reserve afschrijving inv. mij. nut in openbare ruimte
Deze reserve is ingesteld om te voldoen aan de regels van het (nieuwe) BBV en onze financiële verordening waarbij is bepaald dat ook op investeringen met maatschappelijk nut moet worden afgeschreven. De reserve is gevoed door overheveling vanuit een aantal reserves die dienden als eenmalige dekking van de investering. De reserve wordt nu belast voor de structurele afschrijvingen nadat de investering is afgerond. De looptijd bedraagt 40 jaar (2057).
Reserve WVG
Het aanpassen van openbare gebouwen ten behoeve van de doelgroep gehandicapten. Conform raadsbesluit d.d. 07-11-2024 wordt de reserve overgeheveld naar de vrije algemene reserve.
Stimuleringsfonds aanpassing eigen woning
Eigenaar-bewoners te stimuleren vroegtijdig woningaanpassingen te doen om langer zelfstandig te blijven wonen. Conform raadsbesluit d.d. 07-11-2024 wordt de reserve overgeheveld naar de vrije algemene reserve.
Reserve dualisme raad
Bestemd voor de gemeenteraad voor het houden van hoorzittingen, onderzoek etc. Conform raadsbesluit d.d. 07-11-2024 wordt de reserve overgeheveld naar de vrije algemene reserve.
Reserve Centrum Raamsdonk
De reserve is ten behoeve van de ontwikkelingen die bijdragen aan de leefbaarheid van het centrum van het dorp Raamsdonk.
Reserve decentralisaties
Met het vaststellen van de jaarrekening 2013 is besloten om deze reserve te vormen met als doel een financiële buffer aan te leggen om de vertaling van transitie naar transformatie (vertaling naar lokaal beleid) op een zorgvuldige manier vorm te geven. Conform raadsbesluit d.d. 07-11-2024 wordt de reserve overgeheveld naar de vrije algemene reserve.
Reserve doorontwikkeling organisatie
Egalisatiereserve t.b.v. flankerende maatregelen rond de reorganisatie en zodoende de doorontwikkeling een impuls te geven. Conform raadsbesluit d.d. 07-11-2024 wordt de reserve overgeheveld naar de vrije algemene reserve.
Reserve grondexploitatie
Het beschikken over een afzonderlijke buffer om onvoorziene risico’s (m.n. die samenhangen met conjuncturele ontwikkelingen) met betrekking tot de grondexploitatie op te vangen.
Reserve Natuurontwikkeling rbs 21-4-22 A27
Inkomsten uit verkoop gronden aan RWS, a € 317.610 in het kader van Verbreding A27 besteden aan natuurcompensatie en deze te storten in een nieuwe reserve Natuurontwikkeling (rbs 21-4-22).
Reserve Externe groencompensatie (Grex)
Reserve bedoeld voor het creëren van groen in de gemeente ter compensatie van het groen uit het plan "Achter de Hoeve".
Reserve duurzaamheid
Reserve ten behoeve van het behoud van de geoormerkte gelden voor duurzaamheid om deze later te kunnen inzetten.
Reserve herstel vestingwallen
Stapsgewijs wordt gespaard voor de herstelwerkzaamheden. Dit herstel levert een positieve bijdrage aan de uitstraling van de historische kern van Geertruidenberg.
Reserve afschrijving Huisvesting Mafeking Bergse Battery
De reserve wordt gebruikt voor het dekken van de afschrijvingslasten op de huisvestingskosten Mafeking Bergse Battery.
Intrekken reserves waarvan geen gebruik wordt gemaakt:
In het verleden zijn een aantal reserves gevormd, waarvan bij de beoordeling van de jaarrekeningcijfers 2024 geconcludeerd werd dat deze reserves op € 0,00 staan en er al jaren geen mutaties hebben plaatsgevonden. Deze reserves blijven wel in de administratie en dat is ongewenst. Dit is aanleiding om bij de vaststelling van de jaarrekening 2024 deze reserves op te schonen en voor te stellen om deze reserves in te trekken.
Nr | Omschrijving | Stand 01-01-2024 | Stand 31-12-2024 | Korte toelichting |
200 | Reserve Noodfonds 2023 | 465 | 0 | Conform raadsbesluit d.d. 07-11-2024 |
229 | Reserve WVG | 9 | 0 | Conform raadsbesluit d.d. 07-11-2024 |
230 | Stimuleringsfonds aanpassing eigen woning | 50 | 0 | Conform raadsbesluit d.d. 07-11-2024 |
247 | Reserve dualisme raad | 50 | 0 | Conform raadsbesluit d.d. 07-11-2024 |
266 | Reserve decentralisaties | 73 | 0 | Conform raadsbesluit d.d. 07-11-2024 |
267 | Reserve doorontwikkeling organisatie | 31 | 0 | Conform raadsbesluit d.d. 07-11-2024 |
Resultaat
Het boekjaar 2024 sluit met een negatief resultaat van € 369.000. In overeenstemming met artikel 42, lid 2 van het Besluit Begroting en Verantwoording wordt dit saldo afzonderlijk in de balans opgenomen.
Voorzieningen (bedragen x € 1.000)
31-12-2023 | 31-12-2024 | |
Voorzieningen voor verplichtingen en verliezen | 2.242 | 2.704 |
Onderhoudsegalisatievoorzieningen | 3.765 | 4.976 |
Van derden verkregen middelen- specifieke besteding | 5.995 | 6.267 |
Totaal | 12.002 | 13.947 |
31-12-2023 | Vrijgevallen bedragen | Toevoegingen | Aanwendingen | 31-12-2024 | |
Voorziening spaarverlof | 110 | 0 | 83 | 0 | 193 |
Voorziening personele verplichtingen | 185 | 0 | 155 | 162 | 177 |
Voorziening pensioenverplichtingen wethouders | 1.810 | 0 | 358 | 116 | 2.051 |
Voorziening wachtgeldverplichtingen wethouders | 138 | 0 | 145 | 0 | 283 |
Voorzieningen voor verplichtingen en verliezen | 2.242 | 0 | 740 | 279 | 2.704 |
Voorziening geprogrammeerd onderhoud wegen | 1.493 | 0 | 890 | 374 | 2.010 |
Voorziening infrastructurele werken | 536 | 0 | 100 | 111 | 525 |
Voorziening onderhoud gemeente-eigendommen | 1.393 | 0 | 873 | 228 | 2.038 |
Voorziening baggeren | 343 | 0 | 60 | 0 | 403 |
Onderhoudsegalisatievoorzieningen | 3.765 | 0 | 1.923 | 712 | 4.976 |
Voorziening spaarrekening Oome | 1 | 0 | 0 | 0 | 1 |
Voorziening steunfonds v medische en zorgvoorziening | 12 | 0 | 0 | 0 | 12 |
Voorziening riolering | 5.151 | 0 | 187 | 0 | 5.338 |
Voorziening afvalstoffenheffing | 831 | 0 | 85 | 0 | 916 |
Van derden verkregen middelen specifieke besteding | 5.995 | 0 | 272 | 0 | 6.267 |
Totaal | 12.003 | 0 | 2.935 | 991 | 13.947 |
Voorziening spaarverlof
Voorziening ter dekking van de kosten van vervanging bij het opnemen van langdurig als gevolg van de mogelijkheid tot verlofsparen door medewerkers.
Voorziening personele verplichtingen
Deze voorziening dient ter dekking van de wachtgeld voormalige werknemers.
Voorziening pensioenverplichtingen wethouders
Voorziening voor pensioenverplichtingen van pensioengerechtigde wethouders.
Voorziening wachtgeldverplichtingen wethouders
Voorziening ter dekking van de kosten van wachtgeld van bestuurders.
Voorziening geprogrammeerd onderhoud wegen
Deze voorziening dient ter dekking van de lasten van het geprogrammeerd onderhoud van wegen.
Voorziening infrastructurele werken
Deze voorziening dient ter dekking van de lasten van het groot onderhoud aan kunstwerken en ligplaatsen.
Voorziening onderhoud gemeente eigendommen
Voorziening ter dekking van de kosten van groot onderhoud van gemeentelijk onroerend goed.
Voorziening baggeren
Deze voorziening dient ter dekking van de lasten van het baggeren van de waterlopen en vijverpartijen, jachthavens en de rivier De Donge.
Voorziening spaarrekening Oome
Inzetten rente ten behoeve van plaatselijke jeugdverenigingen die in behoeftige omstandigheden verkeren.
Voorziening steunfonds v medische en zorgvoorz.
Aanwenden ten behoeve van inwoners van de gemeente Geertruidenberg die op geen enkele wijze vergoeding kunnen krijgen voor bepaalde medische voorzieningen dan wel zorgvoorzieningen.
Voorziening riolering
Voorziening om een gelijkmatige belasting van de exploitatie te verkrijgen en daarmee een gelijkmatige ontwikkeling van de rioolheffing. Het doel is het opvangen van investerings- en kapitaallasten van de riolering.
Voorziening afvalstoffenheffing
Egalisatie van exploitatieoverschotten en exploitatietekorten.
Intrekken voorzieningen waarvan geen gebruik wordt gemaakt:
In 2024 zijn geen ongewenste voorzieningen getroffen in de administratie waar al jaren geen mutaties hebben plaatsgevonden. Aantal voorzieningen is bij de vaststelling van de jaarrekening 2024 daarom ongewijzigd gebleven en waren er geen aanleidingen om voor te stellen om voorzieningen in te trekken.
Langlopende schulden (bedragen x € 1.000)
Saldo 01-01-2024 | Vermeerderingen | Aflossingen | Saldo 31-12-2024 | |
Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Binnenlandse banken en overige financiële instellingen | 29.124 | 8.000 | 2.630 | 34.494 |
Waarborgsommen | 70 | 0 | 0 | 70 |
Totaal | 29.194 | 8.000 | 2.630 | 34.564 |
De rentelasten over 2024 bedragen € 459.000.
Vlottende Passiva
Terug naar navigatie - Balans - Vlottende PassivaNetto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar (bedragen x € 1.000)
Boekwaarde 31-12-2023 | Boekwaarde 31-12-2024 | |
Schulden < 1 jaar | 2.841 | 5.309 |
Overlopende passiva | 9.509 | 13.757 |
Totaal | 12.350 | 19.066 |
Netto vlottende schulden (bedragen x € 1.000)
Boekwaarde 31-12-2023 | Boekwaarde 31-12-2024 | |
Crediteuren | 3.701 | 5.309 |
Overige schulden | 1 | 0 |
Totaal | 3.701 | 5.308 |
Overlopende passiva (bedragen x € 1.000)
Boekwaarde 31-12-2023 | Boekwaarde 31-12-2024 | |
Van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen | ||
- Europese overheidslichamen | 0 | 0 |
- het Rijk | 2.082 | 7.195 |
- overige Nederlandse overheidslichamen | 0 | 0 |
Overige vooruit ontvangen bedragen | 246 | 147 |
Verplichtingen/ nog te betalen bedragen | 7.181 | 6.415 |
Totaal | 9.509 | 13.757 |
Van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen (bedragen x € 1.000)
Boekwaarde 31-12-2023 | Ontvangen bedragen | Vrijgevallen bedragen /terugbetalingen | Boekwaarde 31-12-2024 | |
Het Rijk: | ||||
Rijksgelden OAB | 332 | 548 | 376 | 504 |
Rijksgelden LMC/RMC | 69 | 69 | 83 | 55 |
Bijdrage Provincie A27 Omgeving visie Hooipolder | 8 | 4.004 | 8 | 4.004 |
Voorschot regeling reductie energieverbruik | 18 | 0 | 18 | 0 |
Voorschot regeling warmtevoorziening | 21 | 0 | 0 | 21 |
Vooruitontv. SPUK huisvesting aandachtsgroepen | 280 | 0 | 0 | 280 |
Vooruitontv. SPUK regeling Energie-armoede | 362 | 0 | 11 | 351 |
Vooruitontvangen SPUK NPO | 172 | 0 | 107 | 65 |
Vooruitontvangen SPUK Inburgering | 206 | 462 | 206 | 462 |
Vooruitontvangen SPUK Onderwijsroute | 2 | 20 | 21 | 0 |
Vooruitontvangen SPUK Breed 5.1 | 27 | 159 | 186 | 0 |
Vooruitontvangen SPUK Breed 6.1 | 22 | 121 | 144 | 0 |
Vooruitontvangen SPUK Breed 7.1 | 28 | 140 | 143 | 25 |
Vooruitontvangen bedragen SPUK Startbouwimpuls | 150 | 0 | 0 | 150 |
Vooruitontvangen SPUK Lokale Aanpak Isolatie | 385 | 924 | 254 | 1.055 |
Vooruitontvangen SPUK Impulsregeling klimaat adaptie | 0 | 229 | 8 | 221 |
Totaal | 2.082 | 6.677 | 1.564 | 7.195 |
Niet uit de balans blijkende vorderingen en verplichtingen
Verplichtingen:
a. Leasecontracten:
In mei 2023 is het nieuwe contract van de kopieerapparaten ingegaan voor een looptijd van 60 maanden voor een totale waarde van € 9.872 per jaar.
Voor de koffieautomaten loopt nog ene contract voor een bedrag van € 6.399 per jaar t/m september 2027.
Voor de plotter loopt nog een contract voor een bedrag van € 5.259 per jaar t/m maart 2027.
b. Europese aanbestedingen:
Wederpartij | Inhoud | Startdatum contract | Einddatum contract |
Attero Zuid BV | Verwerking huishoudelijk afval, Samenwerkingsovereenkomst Baroniegemeenten | 1-1-2017 | 31-1-2025 |
Driessen BV | Inhuur extern personeel | 1-1-2023 | 31-12-2026 |
Renewi | Overeenkomst / bestek beheer en exploitatie milieustraat | 1-7-2021 | 31-12-2025 |
Insurance Managers BV | Polis brandverzekering eigendommen | 1-1-2023 | 31-12-2025 |
LVTAB Mobiliteit BV | Overeenkomst Leerlingenvervoer | 1-8-2022 | 31-7-2027 |
Kanters BV | Preventief en correctief onderhoud gemalen. | 1-3-2024 | 28-2-2026 |
Pendila boomverzorging/Koek BV | Onderhoud bomen. | 1-1-2022 | 31-12-2025 |
Van Wijlen | Maaionderhoud. | 1-1-2021 | 31-12-2025 |
Van de Ouden | Verwerken maaisel. | 1-1-2021 | 31-12-2025 |
Taxicentrale Witteveen BV | Overeenkomst leerlingenvervoer Perceel 1. | 1-8-2022 | 31-7-2027 |
WHS | Accountantscontrole controlejaar 2024, 2025 & 2026. | 26-9-2024 | 31-8-2029 |
ADP Nederland B.V. | Ondertekende overeenkomst personeelsinformatie systeem. | 1-1-2016 | 31-12-2025 |
Kliko Service | Levering en plaatsing ondergrondse containers. | 1-7-2021 | 30-6-2026 |
Kliko Service | Onderhoud en reiniging ondergrondse containers. | 1-7-2021 | 30-6-2030 |
Remondis BV | Inzameling restafval, gft afval en PMD. | 1-7-2021 | 30-6-2026 |
Kone Deursystemen B.V. | Onderhoud automatische deurinstallatie Vrijheidsstraat 2. | 1-11-2015 | 31-12-2099 |
Handicare Stairlifts | Raamovereenkomst trapliften. | 1-7-2020 | 30-6-2026 |
Gemeente Oosterhout | Inzameling en verwerking van luier- en incontinentieafval GEE-RRS-2023* | 1-1-2024 | 31-12-2026 |
Stichting Kredietbank Nederland | Schuldhulpverlening. | 1-7-2023 | 31-12-2027 |
Greenchoice | Levering gas en electra | 1-1-2024 | 31-12-2025 |
Medipoint | Overeenkomst WMO Hulpmiddelen. | 1-7-2023 | 30-6-2027 |
Welzorg Nederland BV | Overeenkomst WMO Hulpmiddelen. | 1-7-2023 | 30-6-2027 |
Jansen rioolreiniging | Kolkenreiniging | 1-3-2023 | 1-3-2025 |
Recycling Centrale Korevaar (R.C.K.) B.V. | Glasinzameling en verwerking. | 1-3-2023 | 28-2-2025 |
Reach strategische communicatie en vormgeving | Raamovereenkomst design, conceptontwikkeling en content creatie. | 1-1-2024 | 31-12-2027 |
Aannemingsbedrijf gebr van der Steen | Onderhoud openbare verlichting. | 1-7-2023 | 30-6-2025 |
Gemeente Breda | Inzamelen en verwerking oud papier. | 1-1-2023 | 31-12-2027 |
Bras Fijnaart | maaien gazons en bloemrijk gras. | 1-5-2024 | 30-4-2025 |
Plastic Omnium BV | Vervanging minicontainers. | 1-8-2024 | 31-7-2029 |
Totaal opdrachtwaarde aanbestedingen | |||
Stichting Surplus Welzijn | Subsidietender basisvoorzieningen welzijn. | 1-1-2023 | 31-12-2027 |
Totaal opdrachtwaarde subsidietender ( geen overheidsopdracht) |
Borg- en garantiestellingen (bedragen x €1.000)
Aard Garantie | % garantie | Oorspronkelijk bedrag | Restant begin 2024 | Borgstelling gemeente begin 2024 | In 2024 waarborgen / gewaarborgd | Gewone en buitengewone aflossingen | Restant eind 2024 | Borgstelling gemeente eind 2024 |
Woningbouw-corporaties | WSW 50% | 507.807 | 170.684 | 85.342 | 26.967 | 7.109 | 190.543 | 95.271 |
Kredietbank | 100% | 0 | 124 | 124 | 82 | 51 | 155 | 155 |
OMC Raamsdonk | 100% | 1.350 | 1.325 | 1.325 | 0 | 25 | 1.300 | 1.300 |
Sportverenigingen | 50% | 910 | 833 | 417 | 0 | 44 | 789 | 395 |
Particulieren | 50% | 2.230 | 414 | 207 | 0 | 12 | 402 | 201 |
Totaal gewaarborgde geldleningen | 512.297 | 173.380 | 87.415 | 27.050 | 7.240 | 193.190 | 97.322 |