ACTIVA 31-12-2024 31-12-2023
VASTE ACTIVA
Immateriële vaste activa 0 0
Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen  0 0
Kosten onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief 0 0
Bijdragen aan activa in eigendom van derden  0 0
 
Materiële vaste activa 60.983 49.694
Investeringen met een economisch nut 40.650 33.695
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven  11.438 10.964
Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut 8.895 5.035
 
Financiële vaste activa 4.054 3.400
Kapitaalverstrekkingen aan:
- deelnemingen 401 401
Overige langlopende leningen  3.641 2.987
Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd > 1 jaar 12 12
 
TOTAAL VASTE ACTIVA 65.037 53.094
 
VLOTTENDE ACTIVA
Voorraden 4.236 3.779
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie 3.370 3.035
Gereed product en handelsgoederen 866 744
 
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 13.268 6.146
Vorderingen op openbare lichamen 233 14
Uitzettingen in Rijks schatkist <1 jaar 10.254 3.465
Overige vorderingen 2.781 2.667
 
Liquide middelen 615 148
Kassaldi 7 24
Banksaldi 608 124
 
Overlopende activa 12.655 12.963
Van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen 
- Europese overheidslichamen 0 0
- het Rijk 0 0
- overige Nederlandse overheidslichamen 0 0
Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen 12.655 12.963
 
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA 30.774 23.036
 
TOTAAL ACTIVA 95.811 76.130

 

Recht op verliescompensatie krachtens de Wet op de vennootschapsbelasting 1969 6 6

 

PASSIVA 31-12-2024 31-12-2023
VASTE PASSIVA
Eigen vermogen 28.233 22.582
Reserves:
Algemene reserves 16.695 7.633
Bestemmingsreserves 11.907 12.039
Gerealiseerd resultaat -369 2.910
 
Voorzieningen 13.947 12.002
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's 2.704 2.242
Onderhoudsegalisatievoorzieningen 4.976 3.765
Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting 6.267 5.995
 
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer 34.564 29.194
Onderhandse leningen
- binnenlandse banken en overige financiële instellingen 34.494 29.124
Waarborgsommen 70 70
TOTAAL VASTE PASSIVA 76.744 63.779
 
VLOTTENDE PASSIVA
Vaste schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 5.309 2.841
Overige schulden 5.309 2.841
 
Overlopende passiva 13.757 9.509
Verplichtingen/ nog te betalen bedragen 6.415 7.181
Van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen
- Europese overheidslichamen 0 0
- het Rijk 7.195 2.082
- overige Nederlandse overheidslichamen 0 0
Overige vooruit ontvangen bedragen 147 246
 
TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA 19.066 12.351
 
TOTAAL PASSIVA 95.811 76.130

 

Gewaarborgde geldleningen       97.322 87.415

 

Toelichting op de balans

Terug naar navigatie - Balans - Toelichting op de balans

VASTE ACTIVA

 

Immateriële vaste activa (bedragen x € 1.000)

  Boekwaarde 31-12-2023 Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Bijdragen van derden Afwaarderingen Boekwaarde 31-12-2024
Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen 0 0 0 0 0 0 0
Kosten onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief 0 0 0 0 0 0 0
Bijdragen aan activa in eigendom van derden 0 0 0 0 0 0 0
Totaal 0 0 0 0 0 0 0

 

Materiële vaste activa (bedragen x € 1.000)

  Boekwaarde 31-12-2023 Boekwaarde 31-12-2024
Investeringen met een economisch nut 33.695 40.650
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven 10.964 11.438
Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut 5.035 8.895
Totaal 49.694 60.983

 

Investeringen met economisch nut en waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven (bedragen x € 1.000)

  Boekwaarde 31-12-2023 Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Bijdragen van derden Afwaarderingen Boekwaarde 31-12-2024
Gronden en terreinen 3.755 0 0 0 0 0 3.755
Woonruimten 0 0 0 0 0 0 0
Bedrijfsgebouwen 20.918 8.169 0 844 459 0 27.785
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken 3.431 257 0 230 86 0 3.372
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken met heffing 10.025 790 0 408 8 0 10.399
Vervoermiddelen 578 584 0 117 0 0 1.045
Machines, apparaten en installaties 578 45 0 115 0 0 507
Machines, apparaten en installaties, met heffing 15 0 0 1 0 0 14
Overige materiële vaste activa 4.435 158 0 407 0 0 4.186
Overige materiële vaste activa, met heffing 923 215 0 113 0 0 1.025
Totaal 44.658 10.218 0 2.235 553 0 52.088

 

Toelichting op de belangrijkste mutaties (bedragen x € 1.000)

  Investeringen Afwaarderingen Desinvesteringen
Bedrijfsgebouwen:
Nieuwbouw Sporthal Parkzicht 4.221 0 0
Kind Centrum 3.632 0 0
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken:
RFC Renovatie hoofdveld 142 0 0
Sportveldverlichting 61 0 0
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken met heffing:
Vervanging mechanisch 99 0 0
Vervanging vergroten riolering Statenlaan Geer 438 0 0
Vervangen riolering Oude Stadsweg 171 0 0
Vervoermiddelen:
Vrachtwagen 506 0 0
Fuso werkbus 72 0 0
Overige materiële vaste activa:
Verduurzaming gemeentehuis 1e fase Label C 113 0 0
Overige materiële vaste activa, met heffing:
Vervanging GFT en restafval minicontainers 215 0 0

 

Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut (bedragen x € 1.000)

  Boekwaarde 31-12-2023 Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Bijdragen van derden Afwaarderingen Boekwaarde 31-12-2024
Bedrijfsgebouwen maatschappelijk nut 0 21 0 0 0 0 21
Gronden en terreinen 0 0 0 0 0 0 0
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken 4.983 3.967 0 126 0 0 8.824
Machines, apparaten en installaties 27 0 0 1 0 0 26
Overige investeringen 25 0 0 1 0 0 24
Totaal 5.035 3.988 0 128 0 0 8.895

 

Toelichting op de belangrijkste mutaties (bedragen x € 1.000)

  Investeringen Afwaarderingen Des-investeringen
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken:
Buitengebied Raamsdonk (A27) 1.284 0 0
Fietspad Groenendijk RBS 11-2 729 0 0
Snoekweg 589 0 0
Inrichting openbare ruimte Parkzicht 413 0 0
Herinrichting Mr. Simon Buijsstraat - Wegen 314 0 0
Herinrichting parkeerplaats Ganzewiel 173 0 0
Armaturen 2024 110 0 0
Lichtmasten 2024 77 0 0
Houten brug Commandeurstraat 0 0 0

 

In 2024 zijn er bijdragen van derden ontvangen voor investeringen die in eerdere jaren zijn afgerond. Deze bijdragen zijn in 2024 in mindering gebracht op de boekwaarde van de betreffende investeringen. 

 

  Bijdrage van derden Toelichting
Nieuwbouw kleed accommodatie RFC 9 SPUK bijdrage BTW
DDHC Hockey renovatie zandveld 18 SPUK bijdrage BTW
RFC Renovatie hoofdveld 1 SPUK bijdrage BTW
RFC Renovatie overige velden 23 SPUK bijdrage BTW
Sportveldverlichting 8 SPUK bijdrage BTW
Straatwerk diverse complexen 9 SPUK bijdrage BTW
Hekwerk en ballenvangers diverse complexen 9 SPUK bijdrage BTW
Complexafrastering diverse complexen 1 SPUK bijdrage BTW
Hoofdveld FC Right-Oh 6 SPUK bijdrage BTW
Nieuwbouw sporthal Parkzicht 435 SPUK bijdrage BTW

 

Financiële vaste activa (bedragen x € 1.000)

  Boekwaarde 31-12-2023 Investeringen Des-investeringen Afschrijvingen / aflossingen Waarde verminderingen Boekwaarde 31-12-2024
Kapitaalverstrekking deelnemingen 401 0 0 0 0 401
Aandelen N.V. Waterleidingmaatschappij 93 0 0 0 0 93
Deelname RWI 5 0 0 0 0 5
Aandelen BNG 303 0 0 0 0 303
Overige langlopende leningen 2.987 654 0 0 0 3.641
Stimuleringsfonds VHV 2.973 654 0 0 0 3.627
CJG /Amerwerg 15 waarborgsom  14 0 0 0 0 14
Overige uitzettingen > 1 jaar 12 0 0 0 0 12
Beleggingen: Legaat Van Cooth 12 0 0 0 0 12
Totaal financiële vaste activa 3.400 654 0 0 0 4.054

 

VLOTTENDE ACTIVA


Voorraden (bedragen x € 1.000)

  Boekwaarde 31-12-2023 Boekwaarde 31-12-2024
Grond- en hulpstoffen 0 0
Onderhanden werk
- bouwgronden in exploitatie
- overige onderhanden projecten

 

3.035

 

3.370

Gereed product en handelsgoederen 744 866
Vooruitbetalingen 0 0
Totaal 3.779 4.236

 

Onderhanden werk, waaronder bouwgrond in exploitatie (bedragen x € 1.000)

  Boekwaarde 31-12-2023 Kosten 2024 Opbrengsten 2024 Winstneming 2024 Naar reserve Van voorziening Boekwaarde 31-12-2024
Peuzelaer 0 0 0 0 0 0 0
Wim Boonsstraat -222 149 0 * 73 0 0
Oude Haven 1.874 59 48 0 0 0 1.885
Rivierkade -10 26 0 0 0 0 16
Achter de Hoeven 1.393 76 0 0 0 0 1.469
Totaal 3.035 310 48 0 73 0 3.370

* Winstneming van Wim Boonstraat (73) is gestort in Reserve Grondbedrijf.

Boekwaarde per m2 (niet afgerond)

  Boekwaarde 31-12-2023 Uitgeefbare m2 31-12-2024 Boekwaarde 31-12-2024
Peuzelaer 0 0 0
Wim Boonsstraat -222.000 0 0
Oude Haven 1.874.000 5.200 1.885.000
Rivierkade -10.000 0 16.000
Achter de Hoeven 1.393.000 13.400 1.469.000
Totaal 3.035.000 18.600 3.370.000

 

Verwachtingen (bedragen x € 1.000)

  Nog te maken kosten Nog te realiseren opbrengsten Verwacht eindresultaat
Peuzelaer 0 0 0
Wim Boonsstraat 0 0 0
Oude Haven 558 1.893 550 N
Rivierkade 1.395 400 1.011 N
Achter de Hoeven 5.682 9.408 2.257 V
Totaal 7.635 11.701 696 V

 

Toelichting


•    Resultaten zijn conform de werkelijke baten en lasten in 2024.
•    Verwachtingen zijn conform de Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2024.
•    Peuzelaar is na 2023 afgerond en afgesloten.
•    Wim Boonsstraat is na 2024 afgerond en afgesloten. 
•    Oude Haven, Rivierkade en Achter de Hoeven vormen samen het complex Donge-Oevers.
•    Het totaal verwacht eindresultaat voor Donge-oevers is derhalve € 696.000 voordelig.
•    Een inhoudelijke toelichting is nader te lezen in de paragrafen Grondbeleid en Donge-Oevers.

 

Gereed product en handelsgoederen (bedragen x € 1.000)

  Boekwaarde 31-12-2023 Investeringen Opbrengsten Afschrijving Voorziening
verlies
Boekwaarde 31-12-2024
Aankoop diverse objecten 744 0 0 0 -122 866
Totaal 744 0 0 0 -122 866

 

Uitzettingen rentetypische looptijd < 1jr (bedragen x € 1.000)

  Balanswaarde 31-12-2023 Balanswaarde 31-12-2024 Voorziening
dubieuze debiteuren
Boekwaarde 31-12-2024
Vorderingen op openbare lichamen 14 233 0 233
Verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen  0 0 0 0
Overige verstrekte kasgeldleningen 0 0 0 0
Uitzettingen in Rijks schatkist < 1jr 3.465 10.254 0 10.254
Rekening courant met het Rijk 0 0 0 0
Rekening courant met niet financiële instellingen 0 0 0 0
Nederlands schuldpapier <1jr 0 0 0 0
Overige vorderingen 2.667 2.781 -570 3.351
Overige uitzettingen 0 0 0 0
Totaal 6.146 13.268 -570 13.838

 

Uitzettingen in Rijks schatkist < 1jr
Op 31-12-2024 heeft de gemeente Geertruidenberg een overschot van € 10.254.000 aan liquide middelen die zijn overgeheveld naar de Schatkist conform de Wet Fido.

 

Voorziening dubieuze debiteuren

De openstaande vorderingen worden periodiek belicht. Zodra daartoe aanleiding is brengen wij de dubieuze posten ten laste van de voorziening dubieuze debiteuren. 
Op 31 december 2024 bedraagt de voorziening dubieuze debiteuren algemene dienst en belastingen € 163.000. In 2024 is € 58.000 in de voorziening dubieuze debiteuren gestort en € 88.000 uit deze voorziening aangewend. 


Op 31 december 2024 bedraagt de voorziening dubieuze debiteuren uitkeringen sociale zaken € 407.000. In 2024 is € 58.000 in de voorziening gestort en € 84.000 uit de voorziening aangewend. De voorziening bedraagt daarmee 41% van de vorderingen. 

 

De vorderingen als gevolg van Bijstandsbesluit Zelfstandigen (BBZ) bedragen € 19.000. Hiervoor bestaat een terugbetalingsverplichting aan het Rijk van 75% en is de overige 25% als vooruit ontvangen gepresenteerd. Deze posten zijn dus per saldo opgenomen voor nihil.
De vorderingen als gevolg van de Tozo regeling bedragen € 130.000. Hiervoor bestaat een terugbetalingsverplichting aan het Rijk van 100% en dit is vooruit ontvangen dus hierbij is het per saldo ook nihil. 

 

Voorziening dubieuze debiteuren uitkeringen sociale zaken (bedragen x € 1.000)

  31-12-2023 31-12-2024
Debiteuren uitkeringen                               960 829
Vorderingen BBZ/Tozo 218 160
Totaal vorderingen soza 1.178 989
Waardering vorderingen  -527 -422
Waardering vorderingen BBZ -218 -160
Totaal 433 407

 

Liquide middelen (bedragen x € 1.000)

  Boekwaarde 31-12-2023 Boekwaarde 31-12-2024
Kassaldi 24 7
Banksaldi 124 608
Totaal 148 615

 

Toelichting Schatkistbankieren

Sinds eind 2013 is schatkistbankieren verplicht voor overheden. Gemeenten mogen niet meer beleggen, maar moeten overtollige middelen bij de schatkist afstorten. Om het dagelijkse betalingsverkeer niet te verstoren is een drempelbedrag vrijgesteld. De drempelwaarde is per 1 juli 2021 gewijzigd naar 2% van het begrotingstotaal (tot € 500 miljoen).

Het begrotingstotaal van de gemeente over 2024 bedraagt € 69.821.000. Het drempelbedrag over 2024 betreft € 1.396.420.

Schatkistbankieren (bedragen x € 1.000)

  1e kwartaal 2e kwartaal 3e kwartaal 4e kwartaal
Drempelbedrag (2% van begrotingstotaal) 1.396 1.396 1.396 1.396
Kwartaalcijfers op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen 691 634 788 785
Ruimte (+) / Overschrijding (-) 705 763 609 611
Overschrijding van het drempelbedrag 0 0 0 0

 

Overlopende activa (bedragen x € 1.000)

  Boekwaarde 31-12-2023 Boekwaarde 31-12-2024
Van Europese en Nederlandse Overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen
- Europese overheidslichamen 0 0
- het Rijk 0 0
- overige Nederlandse overheidslichamen 0 0
Vooruitbetaalde bedragen 465 440
Nog te ontvangen bedragen 12.497 12.215
Totaal 12.962 12.655

 

VASTE PASSIVA

 

Eigen vermogen (bedragen x € 1.000)

  31-12-2023 31-12-2024
Algemene reserves 7.633 16.695
Bestemmingsreserves:
- voor egalisatie van tarieven    
- overige bestemmingsreserves  12.039 11.907
Reserves 19.672 28.602
Gerealiseerd resultaat 2.910 -369
Eigen vermogen 22.582 28.233

 

Algemene reserves (bedragen x € 1.000)

  31-12-2023 Correctie beginbalans Toevoeging Onttrekking 31-12-2024
Vrije algemene reserve 5.267 0 11.814 3.279 13.802
Weerstandsreserves 2.365 0 527 0 2.893
Totaal 7.633 0 12.341 3.279 16.695

 

Mutaties vrije algemene reserves (bedragen x € 1.000)

  Toevoeging Onttrekking
Resultaat 2023 naar Vrije algemene reserve 2.910 0
Vorming reserve Huisvesting Mafeking Bergse Battery 0 1.550
Saldo slotwijziging 1.248 0
Compensatie gratis marktgelden 0 8
Grondverkoop Tennet 155 0
Verkoop centrale weg / Pluijm 1.450 0
Verkoop watertorengrond 1.210 0
Projectleider A27 0 123
Restant incidentele lasten 2024 naar 2025 0 146
Opstellen Dior en faciliteren deelmobiliteit 0 57
Opheffen reservedoorontwikkeling 31 0
Opheffen reserve dualisme 50 0
Overschot asielzoekers 1.154 0
Overschot ontheemden 1.893 0
Opheffen Reserve WVG 9 0
Opheffen Reserve noodfonds 23 465 0
Opheffen Stimuleren aanpassing eigen woning 50 0
Opheffen Reserve Decentralisaties 73 0
Surplus reserve Oekraïne 1.117 0
Overheveling budgetten uit jaarrekening 2023 inclusief overige resultaatbestemmingen  0 1.395
Totaal 11.814 3.279

 

Overige bestemmingsreserves (bedragen x € 1.000)

  31-12-2023 Verminderingen ivm afschrijving Toevoeging / overheveling Onttrekking 31-12-2024
Reserve sporthal Dongemond 188 0 35 0 223
Reserve Noodfonds 2023 465 0 0 465 0
Reserve afschrijving restauratie fort Lunet 182 17 0 0 165
Reserve afschrijving bouwkundige kosten Mafeking 107 5 0 0 102
Reserve monumenten 18 0 0 0 18
Reserve beeldende kunst 11 0 0 0 11
Reserve bouw gemeentehuis 1994 502 0 0 50 452
Reserve I&A 189 0 0 53 135
Reserve OMC Raamsdonk 475 0 0 13 463
Reserve bomenfonds 208 0 5 0 213
Reserve afschrijving investering IHP 610 0 350 0 960
Reserve Klimaatmiddelen 67 0 0 26 42
Reserve Ontheemden 5.159 0 0 1.233 3.926
Reserve afschrijving inv. mij. nut in openbare ruimte 2.163 71 0 0 2.092
Reserve WVG 9 0 0 9 0
Stimuleringsfonds aanpassing eigen woning 50 0 0 50 0
Reserve dualisme raad 50 0 0 50 0
Reserve Centrum Raamsdonk 54 0 0 0 54
Reserve decentralisaties 73 0 0 73 0
Reserve doorontwikkeling organisatie 31 0 0 31 0
Reserve grondexploitatie 243 0 73 0 316
Reserve Natuurontwikkeling rbs 21-4-22 A27 318 0 0 0 318
Reserve Externe groencompensatie (Grex) 350 0 0 0 350
Reserve duurzaamheid 190 0 0 0 190
Reserve herstel vestingwallen 328 0 0 0 328
Reserve afschrijving Huisvesting Mafeking Bergse Battery 0 0 1.550 0 1.550
Totaal 12.039 92 2.013 2.052 11.907

 

Reserve sporthal Dongemond
De reserve "exploitatietekort sporthal Dongemond" wordt ingezet ten behoeve van mogelijke exploitatietekorten of mogelijke negatieve vermogenssaldi bij ontbinding van de stichting.

 

Reserve Noodfonds 2023
Het noodfonds heeft tot doel te voorkomen dat huishoudens met betalingsproblemen grote schulden opbouwen. Opzet is om huishoudens met een inkomen tussen de 120-200% van het sociaal minimum te helpen die, ondanks de kabinetsmaatregelen, hun gestegen vaste lasten écht niet meer kunnen betalen. Conform raadsbesluit d.d. 07-11-2024 wordt de reserve overgeheveld naar de vrije algemene reserve.

 

Reserve afschrijving restauratie fort Lunet
De reserve wordt gebruikt voor het dekken van de afschrijvingslasten van de restauratiekosten Fort Lunet.

 

Reserve afschrijving bouwkundige kosten Mafeking
De reserve wordt gebruikt voor het dekken van de afschrijvingslasten van de restauratiekosten Fort Lunet/Mafeking.   

 

Reserve monumenten
Deze reserve wordt ingezet voor het dekken van kosten in het kader van restauratiesubsidies en overige kosten voor monumenten en cultureel erfgoed.

 

Reserve beeldende kunst
Aankopen, opdrachten of andere activiteiten in het kader van de beeldende kunst.

 

Reserve bouw gemeentehuis 1994
Het egaliseren van de kapitaallasten van het gemeentehuis. Deze onttrekking is structureel.

 

Reserve I&A
De reserve dient ter egalisatie van de lasten Informatievoorziening en Automatisering. Vanaf 2027 kan deze reserve komen te vervallen.

 

Reserve OMC Raamsdonk
De reserve is ten behoeve van de betaling van een activiteitensubsidie aan verenigingen die gebruik maken van het OMC.

 

Reserve bomenfonds
De besteding van de middelen uit de reserve bomenfonds komen ten goede aan de kwaliteit en de verduurzaming van zowel het gemeentelijke als particuliere bomenbestand van de gemeente. 

Reserve afschrijving investering IHP
Bij het vaststellen van het IHP is besloten een reserve afschrijving investering IHP te vormen. Deze reserve is gevormd om de toekomstige kapitaallasten van de onderwijshuisvesting te kunnen bekostigen. Jaarlijks zal een storting in deze reserve vinden.

 

Reserve Klimaatmiddelen
Reserve voor Klimaatmiddelen Transitievisie warmte, Klimaatmiddelen Energieloketten en Klimaatmiddelen Wijkaanpak.

 

Reserve Ontheemden / Oekraïne
De uitvoering van de regeling opvang ontheemden Oekraïne laat vooralsnog een voordeel zien. Het voordeel wordt op voorhand gestort in een reserve.  De reserve wordt ingezet om de kosten die betrekking hebben op de toekomstige opvang van Ontheemden (dus breder dan Oekraïne) geheel of gedeeltelijk te dekken.

 

Reserve afschrijving inv. mij. nut in openbare ruimte
Deze reserve is ingesteld om te voldoen aan de regels van het (nieuwe) BBV en onze financiële verordening waarbij is bepaald dat ook op investeringen met maatschappelijk nut moet worden afgeschreven. De reserve is gevoed door overheveling vanuit een aantal reserves die dienden als eenmalige dekking van de investering. De reserve wordt nu belast voor de structurele afschrijvingen nadat de investering is afgerond. De looptijd bedraagt 40 jaar (2057).

 

Reserve WVG
Het aanpassen van openbare gebouwen ten behoeve van de doelgroep gehandicapten. Conform raadsbesluit d.d. 07-11-2024 wordt de reserve overgeheveld naar de vrije algemene reserve.

 

Stimuleringsfonds aanpassing eigen woning
Eigenaar-bewoners te stimuleren vroegtijdig woningaanpassingen te doen om langer zelfstandig te blijven wonen. Conform raadsbesluit d.d. 07-11-2024 wordt de reserve overgeheveld naar de vrije algemene reserve.

 

Reserve dualisme raad
Bestemd voor de gemeenteraad voor het houden van hoorzittingen, onderzoek etc. Conform raadsbesluit d.d. 07-11-2024 wordt de reserve overgeheveld naar de vrije algemene reserve.           

 

Reserve Centrum Raamsdonk
De reserve is ten behoeve van de ontwikkelingen die bijdragen aan de leefbaarheid van het centrum van het dorp Raamsdonk.

 

Reserve decentralisaties
Met het vaststellen van de jaarrekening 2013 is besloten om deze reserve te vormen met als doel een financiële buffer aan te leggen om de vertaling van transitie naar transformatie (vertaling naar lokaal beleid) op een zorgvuldige manier vorm te geven. Conform raadsbesluit d.d. 07-11-2024 wordt de reserve overgeheveld naar de vrije algemene reserve.

 

Reserve doorontwikkeling organisatie
Egalisatiereserve t.b.v. flankerende maatregelen rond de reorganisatie en zodoende de doorontwikkeling een impuls te geven. Conform raadsbesluit d.d. 07-11-2024 wordt de reserve overgeheveld naar de vrije algemene reserve.   

 

Reserve grondexploitatie
Het beschikken over een afzonderlijke buffer om onvoorziene risico’s (m.n. die samenhangen met conjuncturele ontwikkelingen) met betrekking tot de grondexploitatie op te vangen.

 

Reserve Natuurontwikkeling rbs 21-4-22 A27
Inkomsten uit verkoop gronden aan RWS, a € 317.610 in het kader van Verbreding A27 besteden aan natuurcompensatie en deze te storten in een nieuwe reserve Natuurontwikkeling (rbs 21-4-22).       

Reserve Externe groencompensatie (Grex)
Reserve bedoeld voor het creëren van groen in de gemeente ter compensatie van het groen uit het plan "Achter de Hoeve".

 

Reserve duurzaamheid
Reserve ten behoeve van het behoud van de geoormerkte gelden voor duurzaamheid om deze later te kunnen inzetten.

 

Reserve herstel vestingwallen
Stapsgewijs  wordt gespaard voor de herstelwerkzaamheden. Dit herstel levert een positieve bijdrage aan de uitstraling van de historische kern van Geertruidenberg.    

 

Reserve afschrijving Huisvesting Mafeking Bergse Battery
De reserve wordt gebruikt voor het dekken van de afschrijvingslasten op de huisvestingskosten Mafeking Bergse Battery.    

 

Intrekken reserves waarvan geen gebruik wordt gemaakt:

In het verleden zijn een aantal reserves gevormd, waarvan bij de beoordeling van de jaarrekeningcijfers 2024 geconcludeerd werd dat deze reserves op € 0,00 staan en er al jaren geen mutaties hebben plaatsgevonden. Deze reserves blijven wel in de administratie en dat is ongewenst. Dit is aanleiding om bij de vaststelling van de jaarrekening 2024 deze reserves op te schonen en voor te stellen om deze reserves in te trekken. 

 

Nr Omschrijving  Stand 01-01-2024 Stand 31-12-2024 Korte toelichting
200 Reserve Noodfonds 2023 465 0 Conform raadsbesluit d.d. 07-11-2024
229 Reserve WVG 9 0 Conform raadsbesluit d.d. 07-11-2024
230 Stimuleringsfonds aanpassing eigen woning 50 0 Conform raadsbesluit d.d. 07-11-2024
247 Reserve dualisme raad 50 0 Conform raadsbesluit d.d. 07-11-2024
266 Reserve decentralisaties 73 0 Conform raadsbesluit d.d. 07-11-2024
267 Reserve doorontwikkeling organisatie 31 0 Conform raadsbesluit d.d. 07-11-2024

 

Resultaat

Het boekjaar 2024 sluit met een negatief resultaat van € 369.000. In overeenstemming met artikel 42, lid 2 van het Besluit Begroting en Verantwoording wordt dit saldo afzonderlijk in de balans opgenomen.

 

Voorzieningen (bedragen x € 1.000)

  31-12-2023 31-12-2024
Voorzieningen voor verplichtingen en verliezen 2.242 2.704
Onderhoudsegalisatievoorzieningen 3.765 4.976
Van derden verkregen middelen- specifieke besteding 5.995 6.267
Totaal 12.002 13.947

 

  31-12-2023 Vrijgevallen bedragen Toevoegingen Aanwendingen 31-12-2024
Voorziening spaarverlof 110 0 83 0 193
Voorziening personele verplichtingen 185 0 155 162 177
Voorziening pensioenverplichtingen wethouders 1.810 0 358 116 2.051
Voorziening wachtgeldverplichtingen wethouders 138 0 145 0 283
Voorzieningen voor verplichtingen en verliezen 2.242 0 740 279 2.704
Voorziening geprogrammeerd onderhoud wegen 1.493 0 890 374 2.010
Voorziening infrastructurele werken 536 0 100 111 525
Voorziening onderhoud gemeente-eigendommen 1.393 0 873 228 2.038
Voorziening baggeren 343 0 60 0 403
Onderhoudsegalisatievoorzieningen 3.765 0 1.923 712 4.976
Voorziening spaarrekening Oome 1 0 0 0 1
Voorziening steunfonds v medische en zorgvoorziening 12 0 0 0 12
Voorziening riolering 5.151 0 187 0 5.338
Voorziening afvalstoffenheffing 831 0 85 0 916
Van derden verkregen middelen specifieke besteding 5.995 0 272 0 6.267
Totaal 12.003 0 2.935 991 13.947

 

Voorziening spaarverlof

Voorziening ter dekking van de kosten van vervanging bij het opnemen van langdurig als gevolg van de mogelijkheid tot verlofsparen door medewerkers.

 

Voorziening personele verplichtingen
Deze voorziening dient ter dekking van de wachtgeld voormalige werknemers.

 

Voorziening pensioenverplichtingen wethouders
Voorziening voor pensioenverplichtingen van pensioengerechtigde wethouders.

 

Voorziening wachtgeldverplichtingen wethouders
Voorziening ter dekking van de kosten van wachtgeld van bestuurders.

 

Voorziening geprogrammeerd onderhoud wegen
Deze voorziening dient ter dekking van de lasten van het geprogrammeerd onderhoud van wegen.

Voorziening infrastructurele werken
Deze voorziening dient ter dekking van de lasten van het groot onderhoud aan kunstwerken en ligplaatsen.    

 

Voorziening onderhoud gemeente eigendommen
Voorziening ter dekking van de kosten van groot onderhoud van gemeentelijk onroerend goed.

 

Voorziening baggeren 
Deze voorziening dient ter dekking van de lasten van het baggeren van de waterlopen en vijverpartijen, jachthavens en de rivier De Donge. 

 

Voorziening spaarrekening Oome
Inzetten rente ten behoeve van plaatselijke jeugdverenigingen die in behoeftige omstandigheden verkeren.

 

Voorziening steunfonds v medische en zorgvoorz. 
Aanwenden ten behoeve van inwoners van de gemeente Geertruidenberg die op geen enkele wijze vergoeding kunnen krijgen voor bepaalde medische voorzieningen dan wel zorgvoorzieningen.

Voorziening riolering
Voorziening om een gelijkmatige belasting van de exploitatie te verkrijgen en daarmee een gelijkmatige ontwikkeling van de rioolheffing. Het doel is het opvangen van investerings- en kapitaallasten van de riolering.

 

Voorziening afvalstoffenheffing
Egalisatie van exploitatieoverschotten en exploitatietekorten.

 

Intrekken voorzieningen waarvan geen gebruik wordt gemaakt:

In 2024 zijn geen ongewenste voorzieningen getroffen in de administratie waar al jaren geen mutaties hebben plaatsgevonden.  Aantal voorzieningen is bij de vaststelling van de jaarrekening 2024 daarom ongewijzigd gebleven en waren er geen aanleidingen om voor te stellen om voorzieningen in te trekken. 

 

Langlopende schulden (bedragen x € 1.000)

  Saldo 01-01-2024 Vermeerderingen Aflossingen Saldo 31-12-2024
Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen 0 0 0 0
Binnenlandse banken en overige financiële instellingen 29.124 8.000 2.630 34.494
Waarborgsommen 70 0 0 70
Totaal 29.194 8.000 2.630 34.564

De rentelasten over 2024 bedragen € 459.000.

Vlottende Passiva

Terug naar navigatie - Balans - Vlottende Passiva

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar (bedragen x € 1.000)

  Boekwaarde 31-12-2023 Boekwaarde 31-12-2024
Schulden < 1 jaar 2.841 5.309
Overlopende passiva 9.509 13.757
Totaal 12.350 19.066

 

Netto vlottende schulden (bedragen x € 1.000)

  Boekwaarde 31-12-2023 Boekwaarde 31-12-2024
Crediteuren 3.701 5.309
Overige schulden 1 0
Totaal 3.701 5.308

 

Overlopende passiva (bedragen x € 1.000)

  Boekwaarde 31-12-2023 Boekwaarde 31-12-2024
Van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen
- Europese overheidslichamen 0 0
- het Rijk 2.082 7.195
- overige Nederlandse overheidslichamen 0 0
Overige vooruit ontvangen bedragen 246 147
Verplichtingen/ nog te betalen bedragen 7.181 6.415
Totaal 9.509 13.757

 

Van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen (bedragen x € 1.000)

  Boekwaarde 31-12-2023 Ontvangen bedragen Vrijgevallen bedragen /terugbetalingen Boekwaarde 31-12-2024
Het Rijk:
Rijksgelden OAB 332 548 376 504
Rijksgelden LMC/RMC 69 69 83 55
Bijdrage Provincie A27 Omgeving visie Hooipolder 8 4.004 8 4.004
Voorschot regeling reductie energieverbruik 18 0 18 0
Voorschot regeling warmtevoorziening 21 0 0 21
Vooruitontv. SPUK huisvesting aandachtsgroepen 280 0 0 280
Vooruitontv. SPUK regeling Energie-armoede 362 0 11 351
Vooruitontvangen SPUK NPO 172 0 107 65
Vooruitontvangen SPUK Inburgering 206 462 206 462
Vooruitontvangen SPUK Onderwijsroute 2 20 21 0
Vooruitontvangen SPUK Breed 5.1 27 159 186 0
Vooruitontvangen SPUK Breed 6.1 22 121 144 0
Vooruitontvangen SPUK Breed 7.1 28 140 143 25
Vooruitontvangen bedragen SPUK Startbouwimpuls 150 0 0 150
Vooruitontvangen SPUK Lokale Aanpak Isolatie 385 924 254 1.055
Vooruitontvangen SPUK Impulsregeling klimaat adaptie 0 229 8 221
Totaal 2.082 6.677 1.564 7.195

 

Niet uit de balans blijkende vorderingen en verplichtingen 

 

Verplichtingen: 

a. Leasecontracten: 
In mei 2023 is het nieuwe contract van de kopieerapparaten ingegaan voor een looptijd van 60 maanden voor een totale waarde van € 9.872 per jaar.
Voor de koffieautomaten loopt nog ene contract voor een bedrag van € 6.399 per jaar t/m september 2027.
Voor de plotter loopt nog een contract voor een bedrag van € 5.259 per jaar t/m maart 2027.
 

b. Europese aanbestedingen:

Wederpartij Inhoud Startdatum contract Einddatum contract
Attero Zuid BV Verwerking huishoudelijk afval, Samenwerkingsovereenkomst Baroniegemeenten 1-1-2017 31-1-2025
Driessen BV Inhuur extern personeel 1-1-2023 31-12-2026
Renewi Overeenkomst / bestek beheer en exploitatie milieustraat 1-7-2021 31-12-2025
Insurance Managers BV Polis brandverzekering eigendommen 1-1-2023 31-12-2025
LVTAB Mobiliteit BV Overeenkomst Leerlingenvervoer 1-8-2022 31-7-2027
Kanters BV Preventief en correctief onderhoud gemalen. 1-3-2024 28-2-2026
Pendila boomverzorging/Koek BV Onderhoud bomen. 1-1-2022 31-12-2025
Van Wijlen Maaionderhoud. 1-1-2021 31-12-2025
Van de Ouden Verwerken maaisel. 1-1-2021 31-12-2025
Taxicentrale Witteveen BV Overeenkomst leerlingenvervoer Perceel 1. 1-8-2022 31-7-2027
WHS Accountantscontrole controlejaar 2024, 2025 & 2026. 26-9-2024 31-8-2029
ADP Nederland B.V. Ondertekende overeenkomst personeelsinformatie systeem. 1-1-2016 31-12-2025
Kliko Service Levering en plaatsing ondergrondse containers. 1-7-2021 30-6-2026
Kliko Service Onderhoud en reiniging ondergrondse containers. 1-7-2021 30-6-2030
Remondis BV Inzameling restafval, gft afval en PMD. 1-7-2021 30-6-2026
Kone Deursystemen B.V. Onderhoud automatische deurinstallatie Vrijheidsstraat 2. 1-11-2015 31-12-2099
Handicare Stairlifts Raamovereenkomst trapliften. 1-7-2020 30-6-2026
Gemeente Oosterhout Inzameling en verwerking van luier- en incontinentieafval GEE-RRS-2023* 1-1-2024 31-12-2026
Stichting Kredietbank Nederland Schuldhulpverlening. 1-7-2023 31-12-2027
Greenchoice Levering gas en electra 1-1-2024 31-12-2025
Medipoint Overeenkomst WMO Hulpmiddelen. 1-7-2023 30-6-2027
Welzorg Nederland BV Overeenkomst WMO Hulpmiddelen. 1-7-2023 30-6-2027
Jansen rioolreiniging Kolkenreiniging 1-3-2023 1-3-2025
Recycling Centrale Korevaar (R.C.K.) B.V. Glasinzameling en verwerking. 1-3-2023 28-2-2025
Reach strategische communicatie en vormgeving Raamovereenkomst design, conceptontwikkeling en content creatie. 1-1-2024 31-12-2027
Aannemingsbedrijf gebr van der Steen Onderhoud openbare verlichting. 1-7-2023 30-6-2025
Gemeente Breda Inzamelen en verwerking oud papier. 1-1-2023 31-12-2027
Bras Fijnaart maaien gazons en bloemrijk gras. 1-5-2024 30-4-2025
Plastic Omnium BV Vervanging minicontainers. 1-8-2024 31-7-2029
  Totaal opdrachtwaarde aanbestedingen     
Stichting Surplus Welzijn Subsidietender basisvoorzieningen welzijn. 1-1-2023 31-12-2027
  Totaal opdrachtwaarde subsidietender ( geen overheidsopdracht)    

 

Borg- en garantiestellingen (bedragen x €1.000)

Aard Garantie % garantie Oorspronkelijk bedrag Restant begin 2024 Borgstelling gemeente  begin 2024 In 2024 waarborgen / gewaarborgd Gewone en buitengewone aflossingen Restant eind 2024 Borgstelling gemeente eind 2024
Woningbouw-corporaties WSW 50% 507.807 170.684 85.342 26.967 7.109 190.543 95.271
Kredietbank 100% 0 124 124 82 51 155 155
OMC Raamsdonk 100% 1.350 1.325 1.325 0 25 1.300 1.300
Sportverenigingen 50% 910 833 417 0 44 789 395
Particulieren 50% 2.230 414 207 0 12 402 201
Totaal gewaarborgde geldleningen 512.297 173.380 87.415 27.050 7.240 193.190 97.322